налоги

У меня вопрос :
Все говорят ( в том числе и руководители страны ), что надо иметь денег на пол года на случай потери доходов.
Почему государство не имеет запасов на пол года на случай , если перестанут платить налоги.

И я не только о России.

Часто я слышу от друзей и знакомых фразу, что в России самые низкие налоги.
Звучит это как очередной повод для гордости, но не всё так однозначно.

На первый взгляд так оно и есть. Однако дьявол кроется в деталях. Начнем с истории НДФЛ в России:

"За свою историю налог на доходы граждан пережил множество изменений, но практически всегда высокие доходы облагались повышенным налогом, а минимально необходимые для жизни заработки налогом не облагались вообще. Но с момента вступления в силу части второй НК РФ в 2001 году в России действует фиксированная ставка налога в размере 13% и отсутствует минимальный не облагаемый налогами размер доходов"

Простому гражданину радоваться особо нечему. Радостно стало только эффективным государственным менеджерам. Подробнее на примере ниже- сравнение налога 13% с обычной зарплатой и зарплатой одного небезызвестного друга...

И да, конечно 1 950 000 в разы больше скромных 3 250 обычного гражданина, однако в первом случае- 13% это весомая часть в структуре расходов обычного человека, а во втором не более чем накладные расходы. Разница в доходах = 600 раз!

Примечание: как рассказывал мой дед, на его заводе директор не мог получать зарплату больше чем в 10 раз в сравнении с минимальной зарплатой на том же заводе (может выдумывает конечно, но я думаю это справедливо и так действительно должно быть)

Ниже честно стыренная с сайта "налоги в мире" красивая карта. Выводы делайте сами.

Да, в России одна из самых низких ставок НДФЛ, сделано это конечно под соусом "повышение инвестиционного климата в стране", только вот без решения прочих вопросов только ставкой сильно климат не исправишь...

Но меня интересует простой гражданин.
А простому гражданину кивают на запад, мол смотри к нам актеры переезжают, жить не возможно, налогами душат, а у нас благодать...

Так ли это на самом деле?
Сколько заплатит налогов Американец и Русский с условных  1000 монет заработка?
Сколько на оставшееся купит?
На эти вопросы я с удовольствием отвечу в следующей части, если эта тема  кому то будет интересна.
А если нет, как и предупреждал, начинаю постить котиков....всем Добра и больших доходов!

Многие в комментариях уверены, что от зарплаты в качестве налогов и сборов в России отчисляется 13, 30 или 43 процента.

А теперь правильный расчёт, который вы можете подтвердить у любого бухгалтера или в одном из десятка калькуляторов в интернете. Для простоты расчёта возьмём обычное ООО на ОСНО, не получающее льготные ставки, и чистую зарплату «на руки» в 50 000 рублей.

Итак, все знают про 13% НДФЛ — в нашем случае, чтобы выплатить сотруднику 50 тысяч, нужно добавить сверху 7 471,26 рублей — всё вместе это и будет зарплатой.

Плюс работодатель обязан оплатить взнос в ПФР — 22% от зарплаты, ФФОМС — 5,1% и в ФСС — 2,9% + 0,2% (в случае с офисным работником — минимальная ставка).

Считаем: 7 471,26 + 12 643,68 + 2 931,03 + 1 666,67 + 114,94 = 24 827,58.

То есть работнику на карточку отправилось 50 000 рублей, а государству— 49,66% от этой суммы.

(текст полностью скопипасчен с вц.ру и перепроверен лично мной у бухгалтера на работе)

UPD В комментариях разбор возможных неточностей.

UPD2 #comment_146267723

Вчерашний пост про то, как не помереть с голоду в сложных экономических условиях вышел в горячее, что, если честно меня несколько удивило.

Поэтому, сегодняшний пост продолжит наш мини-ликбез по поводу где достать немного денежек. Сразу скажу, что этот пост для жителей РФ. Однако, про законодательство постсоветского пространства я знаю не много и если кто-то знает что-нибудь подобное в его стране - делитесь в комментах.

Уточню: да я верю что тема уже могла подниматься и не раз. Однако, мой личный социологический опрос выявил, что далеко не каждый человек знает об инструменте, о котором ниже пойдёт речь, либо знает, но "так чё то слышал там" (С). И да, я понимаю, что на пикабу достаточно более осведомлённого народа, чем я, но этот пост именно для людей, про которых предыдущее предложение.

Речь у нас пойдёт о некоторых приятных моментах описанных в законах с 218 по 220 Налогового кодекса РФ, а именно о налоговых вычетах.

Коротко: работая официально по белой (ну или не полностью белой) зарплате, платим мы с вами свои 13%. И хотелось бы получить с этого какую-то отдачу, не так ли?

Случаи когда можно вернуть свои уплоченные женьжища:

- Покупка недвижимости, земли (причём даже доли) до 260.000 руб

- Возмещение процентов по ипотеке до 13% от суммы процентов

- Обучение себя и детей 15600 руб в год + 6500 руб на ребенка

- Расходы на лечение и лекарства (да, таки медицина у нас при должном подходе всё ещё бесплатна. Ну ли по крайней мере не так дорога). 15600 руб

- Пенсию и ДМС тоже перечислю, но это редкие случаи.

Лично мне кажется, что практически каждый человек сталкивался с одной из этих ситуаций в своей жизни или ещё столкнётся. Да, это не манна небесная, но эти вычеты придуманы, чтобы каждому из нас жилось хотя бы немного легче, так почему бы не воспользоваться?

Что для всего этого нужно? В общем-то для каждого случая пакет документов свой, но в каждом неизменно будет 3-НДФЛ (бланк заполняется самостоятельно, его можно распечатать самому или взять в налоговой) и реквизиты вашего банковского счёта куда начислить деньги. Всё остальное вам быстро, просто и лаконично поведают в налоговой по телефону. И вот ещё, лично от себя: в данном случае стесняться нечего, как я уже сказал - этот закон, один из не многих, которые призваны сделать жизнь гражданина РФ немного легче.

ПС: А в лигу приходят люди я смотрю)

Миллионер: Зарабатывает в 2020 году 20 миллионов долларов

Миллионер: Нанимает «художника» за 25 тысяч долларов, чтобы тот создал «произведение искусства»

Художник: Делает один мазок кистью на холсте

Миллионер: Благодарит художника и просит оценить картину эксперта-оценщика из круга своих друзей

Эксперт: Оценивает картину в 20 миллионов долларов

Миллионер: Дарит оцененную в 20 миллионов долларов картину музею, за что освобождается от уплаты налогов с 20 миллионов долларов

Миллионер: Не платит в 2020 году налогов

Я в музее: Ну это же тупо, это всего лишь черта на холсте

Хипстер рядом со мной: Ты просто этого не понимаешь, бескультурье!

Добро пожаловать в реальную жизнь...

Планировали поехать в Анапу, а потом увидели новость: Вернувшимся с Кубани туристам начали приходить штрафы за неуплату курортного сбора

В санаториях и отелях есть паспортные данные отдыхающих и они отправляют эту информацию в государственные органы. Потом приходит налог. Надо платить налог за то, что отдыхаешь на территории собственной страны и за то, что приносишь деньги в этот регион. ГЕНИАЛЬНО!

В общем, решили мы полететь на остров Пхукет в Таиланд.

https://www.yuga.ru/news/443300/

Предыдущий пост вызвал вопросы, а что ж такое оффшоры и с чем их едят. Поясняю. Оффшоры – это такие специальные зоны, где бизнес ведется очень просто и где его можно вести с минимальными издержками. Ничего изначально криминального в оффшорах нет. Это свободные и простые для ведения дел места, где нет налогов, не нужна отчетность, где можно делать все, что подчиняется простой экономической логике. Как говорит мой друг, в оффшоре даже школьник разберется.

Какие основные плюсы оффшоров (бывшие и настоящие):

1) Нет налогов с прибыли фирмы, с дивидендов, с роялти, есть только один ежегодный фиксированный платеж в казну страны-оффшора. Например, 500 долларов. И все. Хоть миллиарды качай – всем пофиг. С тебя 500 долларов.

2) Отсутствие сложной отчетности. Оффшоры не требуют сдачи балансов, бухгалтерских документов и т.п. Оффшорные власти вообще ничего не волнует. Ты свои 500 долларов заплатил, дальше твои проблемы. Можешь хоть в тетрадочке вести. Или не вести.

3) Конфиденциальность. В большинстве оффшоров ранее можно было никак не фигурировать в реестре фирм. Например, что в России, что в Англии вся информация о владельце открыта. Открываешь СПАРК или его аналог и смотришь: кто и сколько заработал, кто чем владеет и т.п.. Достаточно знать ИНН фирмы или ИНН человека. В оффшоре так нельзя. Базы закрыты.

Минусов оффшоров для людей, которые их любят и используют, в принципе нет. Но минусы есть для государств, которые очень не хотят, чтобы фирмы, которые работают и платят 20 процентов налога с прибыли и 13% налогов с дивидендов, шли в оффшор и платили просто 500 долларов. Поэтому оффшорам создают образ околокриминальных зон, где вращаются исключительно грязные денежки. Ввиду простоты бизнеса в офшоре действительно крутятся грязные деньги. Их там много. Это как интернет. Тут есть пикабу, есть порнхаб, а есть сайт Лондонского Музея Естествознания. Но интернет не запрещают. А оффшоры стараются запретить. Якобы в них только всякие бородачи и наркобароны сидят. На деле оффшоры удобны тем, кто любит делать деньги в международных сделках. И очень удобны для ухода от налогов. Поэтому их запрещают. А бородачи и наркодилеры – это вишенка на торте. Поэтому правильные государства с ними очень активно борются. При этом не борются прям совсем, т.к. без оффшоров вообще никак самим властям. Иначе где хранить свое родное без контроля от своих коллег? И как работать корпорациям, которые финансируют весь банкет? Вот в этой тонкой полосе серости между белым и черным и живет бизнес.

Как применялись и применяются оффшоры? Самые типовые, на мой взгляд, случаи:

1) Как метод что-то стырить. Ну типа нужно купить буровые установки у китайцев, но зачем брать напрямую, если можно взять у своей же оффшорной компании? Поэтому гос компания А в лице ушлого чиновника создает оффшор Б, который берет установки у компании В, чтобы продать А. При этом никто не мешает А купить у В сразу. Б там не нужен. Но берут у Б, завышая цену покупки. Например, вместо 100 рублей переводят 150. 100 идет в В, 50 остается в Б.

2) Чтобы уйти от налогов. Например, А покупает у Б товар на 100 рублей и продает его В за 120. Прибыль вроде как 20 рублей, надо заплатить налоги с нее. Но зачем? Можно создать оффшор Г. Именно он покупает у Б товар за 100 рублей, а продает его А за 119, а А продает В за 120. Итого платит налоги с 1 рубля. И все законно.

3) Для сокрытия реальных собственников, когда есть конфликт интересов. Например, Боря является директором компании А. И организовывает очень хорошую цену на продукт для оффшора Б, убеждая акционеров, что так надо. Но в реальности Боря и есть владелец оффшора Б, хотя по бумагам там всем заправляет Изя Шнипперсон. Ну или просто мэр города Н-ск с окладом в 6 млн рублей хочет купить виллу в Тоскане за 20 млн долларов, но реестр-то открытый. Поэтому он регистрирует компанию Ятосканскиймачо ИНК и покупает на нее.

4) Для упрощения и ухода от бюрократии. Предприниматель из России, консультирующий разных клиентов, много ездит и практически в России не живет. И вот он консультирует сирийцев по поводу немецкого оборудования в Заире. Сделка многосторонняя, все легально. Но этому предпринимателю просто нереально провести эту работу как ИП в России. Это нонсенс и потребует от него столько бумажек, что ему придётся нанять кучу людей, чтоб получить свои несчастные 20 000 долларов. Поэтому он открывает компашку в Гонконге и просит бросить ему денег туда. Та же фигня происходит, когда тот же предприниматель пытается купить товар в Германии, в США и в Австралии, а затем сборный груз привезти на стройплощадку в Китай, чтобы собрать некую технологическую систему. Сделать это через русское ООО нереально. Вот просто никак. Не знаю, как там дело обстоит с европейскими фирмами при такой задаче. Ну или это все требует недюжинных талантов организатора. А чувак этот - обычный технолог. Ему не до бумажек. И он открывает оффшор, где все, что с него требуется, это заплатить условных 500 долларов и вести дело на коленке.

В России средний и мелкий бизнес часто пользуется оффшорами. Во-первых, любая развивающаяся экономика в них нуждается, это просто, снимает барьеры и дает людям возможность накопить капиталы. Во-вторых, это тупо безопаснее, чем вести дела через русские компании. Поэтому «вывел в оффшор» стало неким синонимом геймерского понятия «сохранился». Действительно, достать деньги из оффшора для властей проблематично. Их и найти-то нелегко. Это могут быть относительно легальные деньги, полученные в результате «купи-продай» операций. Ведь ничего незаконного в самом оффшоре для России долгое время не было. Пока не вступил в силу закон о КИК, сама деятельность оффшоров регулировалась исключительно по понятиям. Ну типа нельзя покупать товар в оффшоре и все. Купил – и сразу налоговая приходит по наводке из банка. Или банк вообще не проводит сделку, потому что им говорят, что нельзя. А закона в общем-то нет. В итоге многие люди скопили в оффшорах определенные суммы. Например, средней руки бизнесмен из Москвы вполне может иметь на счету в условной Латвии 500-700 тысяч евро. Это его подушка безопасности. И вот именно эти подушки наше правительство призывает вернуть на родину. Кто-то даже ведется и возвращает. Кто-то, тихо матерясь, перепрятывает подальше. А борьба все идет и идет.

Методы вывода в оффшор варьируются в зависимости от ситуации. Самые банальные и простые:

1) сделка от русской компании. Например, покупка у оффшора товаров или услуг. Сейчас уже так нельзя или почти никому нельзя, но раньше было вполне можно. Сами товары и услуги поставлять необязательно.

2) Судебный иск. Русская компания проигрывает оффшору некие деньги в суде и по исполнительному листу средства тупо списываются. Уже не работает или работает не для всех.

3) Инвестиции в компании, бизнес, венчурные фонды и т.п. Сюда же идут средства в долг. Русская компания дает деньги в долг оффшору, тот не возвращает. Ну или инвестирует в венчурный фонд, а далее деньги теряются.

Решение о переводе в оффшор принимает человек, которого можно купить или обмануть, а проверка часто носит формальный характер. Как пример, один банк отказывается переводить деньги в Шотландию, другой нет. Почему? А хрен его знает. В Англию при этом все переводится на ура. В Гонконг переводится, в Канадские LLP нет. В чем разница? Тоже неясно. У одного клиента перевод идет, а у второго нет. Просто один купил консультационный пакет в банке, а второй пожадничал. И так далее и тому подобное. Доходит до замены стран. Россия блокирует перевод прям во всех банках? Плохо. А Казахстан нет. Деньги перебрасываются туда, оттуда опять же банком в оффшор. Или не в оффшор, а в некую серую зону с интересными законами по конкретному типу сделки, а оттуда уже в оффшор. Ну или внезапно банк переводит в венчурный фонд, которому 1 год от силы, кучу денег, а тот переводит эти деньги еще куда-то для разработки высокотехнологичной непонятной херни. В общем, способов много. Главное понять суть: оффшоры будут всегда, пока есть интерес самих представителей власти в левых свободных деньгах. Вопрос обычно в том, как присосаться к этому потоку и не заиметь проблем.

Так вот, на мой усталый взгляд, задача государств в целом как можно сильнее закрутить гайки против людей из пункта 4 и мелких бизнесменов из пункта 2. Потому что криминальных денег в оффшорах меньше, чем легальных. Но именно мелкие легальные оффшоры чаще всего третируются банками. Борьба идет не с оффшорами в целом, а с тем, чтобы определенные люди их использовали. Крупные игроки спокойно обходят все эти ограничения и плевать на них хотели. Но реальной статистики нет. Если бы она была и оказалось, что криминального там 5%, а остальное – это корпоративные динозавры и частные мелкие мураши, то идейная часть деоффшоризации провалилась бы. А так оффшоры по-прежнему считаются основной проблемой мировой экономики в 21 веке. Мне кажется, что если бы государства боролись с преступностью и уходом от налогов, а не с инструментами, толку было бы больше. Но государства любят запрещать топоры, которыми 99 людей из 100 рубят дрова, чтобы один Раскольников не решил свои экономические проблемы нестандартным для СПб образом. Как будто корпорации будут при этом больше налогов платить, а Раскольников не достанет молоток. У корпораций свои страны вроде Нидерландов есть, скоро, наверное, будут свои планеты. А у наркобаронов – свои космические корабли, раз подлодки уже имеются. Но тюкать будут все равно Васю, Бэзила или Базилио. Потому что нельзя зарабатывать 20 000 долларов без налога. Это подрывает экономику планеты и вообще.

"Тампон книга. Книга против налоговой дискриминации"

Такой слоган размещен на выпущенной в Германии книге.

А причина в том, что тампоны в Германии имеют обычный НДС 19%, так как относятся к "предметам роскоши".

Для сравнения, икра или трюфели облагаются лишь по 7-ми процентной ставке.

Поэтому тампоны продаются в виде книги (также облагается по ставке 7%), в которой "контрабандой" размещены 15 мини тампонов, среди 46 страниц историй.

Вчера в Европейском Совете прошло голосование за печально известный законодательный акт, который прозвали «Директивой о копирайте» . Документ большой и охватывает много аспектов, касающихся авторского права, но если кратко, больше всего критики вызвали две статьи документа: «налог на ссылки» (позволяет издателям требовать деньги у Google и прочих гигантов за цитирование своих материалов) и «фильтр на загрузку» (требует от платформ вроде YouTube, Facebook и Twitter блокировать распространение авторских материалов).

Несложно догадаться, к чему приведёт принятие этой директивы в исходном виде. Собственно, Google решила лишний раз продемонстрировать, как будет выглядеть та же поисковая страница.

Apple оспаривает оценку своей недвижимости налоговыми инспекторами Калифорнии на общую сумму в 8.5 миллиардов долларов.

В одном случае, Apple заявила, что комплекс зданий вокруг их головного офиса стоит 200 долларов, а никак не 1 миллиард. В другом случае, здание, оцененное налоговыми инспекторами в 384 миллиона долларов, также было оценено компанией в 200 долларов.

https://markets.businessinsider.com/news/stocks/apple-trying...

(в российские СМИ эта новость еще не попала)

Имел буквально только что несколько неожиданный опыт общения с налоговой.
началось все с того, что мне в мобильный клиент банка упал нехилый такой налог (была подписка по моему ИНН).

Остроты добавляло то, что никакого транспорта у меня нет и не было (если только велосипед). Так что я не стал бездумно нажимать кнопочку "оплатить", а пошел разбираться в родное отделение ФНС.
Там мне радостно сообщили, что такого налога мне не выписывали, и что надо смотреть другие отделения. Благо это можно сделать через личный кабинет на сайте. Получив данные для входа, я пошел домой изучать информационные инновации налоговиков.
Облазив весь личный кабинет, никакого транспортного налога я не обнаружил (хотя все остальное присутствовало, даже была информация сколько у меня с работы отчисляется).
Тут я с удивлением обнаружил, что ИНН который светится у меня в кабинете, отличается от того что на моем свидетельстве, полученном в лохматом 2008 году.
Снова пошел разбираться, быстро дождался очереди в заветное окошко, и мне праздно сказали что ИНН, который якобы был со мной всю мою трудовую деятельность, сейчас записан за другим человеком. Произошло это из-за какой-то ошибки базы.
В итоге мне распечатали свидетельство с актуальным ИНН.
Дата присвоения этого "нового" ИНН относится аж к далёкому 2012 году, то есть я 3 раза успешно относил в бухгалтерию недействительное свидетельство, что а прочем не мешало успешно начислять налоги. Пойду завтра веселить бухгалтерию)

Ставка налога на добавленную стоимость в России будет поднята до 20%, заявил глава правительства Дмитрий Медведев, передает корреспондент РБК.

«Мы остановились на следующих решениях, которые предлагаются к рассмотрению. Первое — будет изменена ставка налога на добавленную стоимость», — сказал премьер.

Премьер подчеркнул, что льготы по НДС по социально значимым товарам и услугам будут сохранены.

Сейчас ставка НДС составляет 18%.

Пруф

https://www.rbc.ru/economics/14/06/2018/5b2237879a79474a23f0...

Моя мама недавно вышла на пенсию. До недавнего времени она работала в одном из филиалов производителя грузовых автомобилей. На волне оптимизации филиалы стали закрываться по всему Поволжью, не обошел этот процесс и наш небольшой город. Мама немного отдохнула и стала искать работу, мотивировав это тем, что целый день сидеть дома тяжело. Сами понимаете, у пенсионера выбор не велик, поэтому она нашла место уборщицей на складе. Вернее, убирала она не склад, а прилегающий к нему офис. Работы вроде немного, работает она полдня, зарплата в "конверте" 12 тысяч, вроде её устроило.
Недавно навещал родителей, спрашиваю её（М) как дела на новом месте.
М - Неплохо, народу много приходит,по разговорам с бухгалтерами торговля идет живо. Вот только налог опять подняли...
Я - Какой налог?！Ты же не по трудовой работаешь.
М - Есть у нас налог, внутренний называтся.
Я - Ну это наверное за штрафы какие-то на работе или может чай и кофе для коллектива?
Услышав про чай и кофе, мать засмеялась, и сказала, что директриса, она же и владелица фирмы, помимо штрафов, ввела для каждого сотрудника внутренний налог. А спрашивать за что он берется, никто не решается. Просто отдают. Для матери с её зарплатой в "конверте" внутренний налог составляет 500 рублей. Вот такой абсурд.