офшор

Постов: 3 Рейтинг: 7874
6147

[моё] Офшор Бизнес

Развернуть

Предыдущий пост вызвал вопросы, а что ж такое оффшоры и с чем их едят. Поясняю. Оффшоры – это такие специальные зоны, где бизнес ведется очень просто и где его можно вести с минимальными издержками. Ничего изначально криминального в оффшорах нет. Это свободные и простые для ведения дел места, где нет налогов, не нужна отчетность, где можно делать все, что подчиняется простой экономической логике. Как говорит мой друг, в оффшоре даже школьник разберется.


Какие основные плюсы оффшоров (бывшие и настоящие):

1) Нет налогов с прибыли фирмы, с дивидендов, с роялти, есть только один ежегодный фиксированный платеж в казну страны-оффшора. Например, 500 долларов. И все. Хоть миллиарды качай – всем пофиг. С тебя 500 долларов.

2) Отсутствие сложной отчетности. Оффшоры не требуют сдачи балансов, бухгалтерских документов и т.п. Оффшорные власти вообще ничего не волнует. Ты свои 500 долларов заплатил, дальше твои проблемы. Можешь хоть в тетрадочке вести. Или не вести.

3) Конфиденциальность. В большинстве оффшоров ранее можно было никак не фигурировать в реестре фирм. Например, что в России, что в Англии вся информация о владельце открыта. Открываешь СПАРК или его аналог и смотришь: кто и сколько заработал, кто чем владеет и т.п.. Достаточно знать ИНН фирмы или ИНН человека. В оффшоре так нельзя. Базы закрыты.

Минусов оффшоров для людей, которые их любят и используют, в принципе нет. Но минусы есть для государств, которые очень не хотят, чтобы фирмы, которые работают и платят 20 процентов налога с прибыли и 13% налогов с дивидендов, шли в оффшор и платили просто 500 долларов. Поэтому оффшорам создают образ околокриминальных зон, где вращаются исключительно грязные денежки. Ввиду простоты бизнеса в офшоре действительно крутятся грязные деньги. Их там много. Это как интернет. Тут есть пикабу, есть порнхаб, а есть сайт Лондонского Музея Естествознания. Но интернет не запрещают. А оффшоры стараются запретить. Якобы в них только всякие бородачи и наркобароны сидят. На деле оффшоры удобны тем, кто любит делать деньги в международных сделках. И очень удобны для ухода от налогов. Поэтому их запрещают. А бородачи и наркодилеры – это вишенка на торте. Поэтому правильные государства с ними очень активно борются. При этом не борются прям совсем, т.к. без оффшоров вообще никак самим властям. Иначе где хранить свое родное без контроля от своих коллег? И как работать корпорациям, которые финансируют весь банкет? Вот в этой тонкой полосе серости между белым и черным и живет бизнес.


Как применялись и применяются оффшоры? Самые типовые, на мой взгляд, случаи:

1) Как метод что-то стырить. Ну типа нужно купить буровые установки у китайцев, но зачем брать напрямую, если можно взять у своей же оффшорной компании? Поэтому гос компания А в лице ушлого чиновника создает оффшор Б, который берет установки у компании В, чтобы продать А. При этом никто не мешает А купить у В сразу. Б там не нужен. Но берут у Б, завышая цену покупки. Например, вместо 100 рублей переводят 150. 100 идет в В, 50 остается в Б.

2) Чтобы уйти от налогов. Например, А покупает у Б товар на 100 рублей и продает его В за 120. Прибыль вроде как 20 рублей, надо заплатить налоги с нее. Но зачем? Можно создать оффшор Г. Именно он покупает у Б товар за 100 рублей, а продает его А за 119, а А продает В за 120. Итого платит налоги с 1 рубля. И все законно.

3) Для сокрытия реальных собственников, когда есть конфликт интересов. Например, Боря является директором компании А. И организовывает очень хорошую цену на продукт для оффшора Б, убеждая акционеров, что так надо. Но в реальности Боря и есть владелец оффшора Б, хотя по бумагам там всем заправляет Изя Шнипперсон. Ну или просто мэр города Н-ск с окладом в 6 млн рублей хочет купить виллу в Тоскане за 20 млн долларов, но реестр-то открытый. Поэтому он регистрирует компанию Ятосканскиймачо ИНК и покупает на нее.

4) Для упрощения и ухода от бюрократии. Предприниматель из России, консультирующий разных клиентов, много ездит и практически в России не живет. И вот он консультирует сирийцев по поводу немецкого оборудования в Заире. Сделка многосторонняя, все легально. Но этому предпринимателю просто нереально провести эту работу как ИП в России. Это нонсенс и потребует от него столько бумажек, что ему придётся нанять кучу людей, чтоб получить свои несчастные 20 000 долларов. Поэтому он открывает компашку в Гонконге и просит бросить ему денег туда. Та же фигня происходит, когда тот же предприниматель пытается купить товар в Германии, в США и в Австралии, а затем сборный груз привезти на стройплощадку в Китай, чтобы собрать некую технологическую систему. Сделать это через русское ООО нереально. Вот просто никак. Не знаю, как там дело обстоит с европейскими фирмами при такой задаче. Ну или это все требует недюжинных талантов организатора. А чувак этот - обычный технолог. Ему не до бумажек. И он открывает оффшор, где все, что с него требуется, это заплатить условных 500 долларов и вести дело на коленке.


В России средний и мелкий бизнес часто пользуется оффшорами. Во-первых, любая развивающаяся экономика в них нуждается, это просто, снимает барьеры и дает людям возможность накопить капиталы. Во-вторых, это тупо безопаснее, чем вести дела через русские компании. Поэтому «вывел в оффшор» стало неким синонимом геймерского понятия «сохранился». Действительно, достать деньги из оффшора для властей проблематично. Их и найти-то нелегко. Это могут быть относительно легальные деньги, полученные в результате «купи-продай» операций. Ведь ничего незаконного в самом оффшоре для России долгое время не было. Пока не вступил в силу закон о КИК, сама деятельность оффшоров регулировалась исключительно по понятиям. Ну типа нельзя покупать товар в оффшоре и все. Купил – и сразу налоговая приходит по наводке из банка. Или банк вообще не проводит сделку, потому что им говорят, что нельзя. А закона в общем-то нет. В итоге многие люди скопили в оффшорах определенные суммы. Например, средней руки бизнесмен из Москвы вполне может иметь на счету в условной Латвии 500-700 тысяч евро. Это его подушка безопасности. И вот именно эти подушки наше правительство призывает вернуть на родину. Кто-то даже ведется и возвращает. Кто-то, тихо матерясь, перепрятывает подальше. А борьба все идет и идет.


Методы вывода в оффшор варьируются в зависимости от ситуации. Самые банальные и простые:

1) сделка от русской компании. Например, покупка у оффшора товаров или услуг. Сейчас уже так нельзя или почти никому нельзя, но раньше было вполне можно. Сами товары и услуги поставлять необязательно.

2) Судебный иск. Русская компания проигрывает оффшору некие деньги в суде и по исполнительному листу средства тупо списываются. Уже не работает или работает не для всех.

3) Инвестиции в компании, бизнес, венчурные фонды и т.п. Сюда же идут средства в долг. Русская компания дает деньги в долг оффшору, тот не возвращает. Ну или инвестирует в венчурный фонд, а далее деньги теряются.

Решение о переводе в оффшор принимает человек, которого можно купить или обмануть, а проверка часто носит формальный характер. Как пример, один банк отказывается переводить деньги в Шотландию, другой нет. Почему? А хрен его знает. В Англию при этом все переводится на ура. В Гонконг переводится, в Канадские LLP нет. В чем разница? Тоже неясно. У одного клиента перевод идет, а у второго нет. Просто один купил консультационный пакет в банке, а второй пожадничал. И так далее и тому подобное. Доходит до замены стран. Россия блокирует перевод прям во всех банках? Плохо. А Казахстан нет. Деньги перебрасываются туда, оттуда опять же банком в оффшор. Или не в оффшор, а в некую серую зону с интересными законами по конкретному типу сделки, а оттуда уже в оффшор. Ну или внезапно банк переводит в венчурный фонд, которому 1 год от силы, кучу денег, а тот переводит эти деньги еще куда-то для разработки высокотехнологичной непонятной херни. В общем, способов много. Главное понять суть: оффшоры будут всегда, пока есть интерес самих представителей власти в левых свободных деньгах. Вопрос обычно в том, как присосаться к этому потоку и не заиметь проблем.


Так вот, на мой усталый взгляд, задача государств в целом как можно сильнее закрутить гайки против людей из пункта 4 и мелких бизнесменов из пункта 2. Потому что криминальных денег в оффшорах меньше, чем легальных. Но именно мелкие легальные оффшоры чаще всего третируются банками. Борьба идет не с оффшорами в целом, а с тем, чтобы определенные люди их использовали. Крупные игроки спокойно обходят все эти ограничения и плевать на них хотели. Но реальной статистики нет. Если бы она была и оказалось, что криминального там 5%, а остальное – это корпоративные динозавры и частные мелкие мураши, то идейная часть деоффшоризации провалилась бы. А так оффшоры по-прежнему считаются основной проблемой мировой экономики в 21 веке. Мне кажется, что если бы государства боролись с преступностью и уходом от налогов, а не с инструментами, толку было бы больше. Но государства любят запрещать топоры, которыми 99 людей из 100 рубят дрова, чтобы один Раскольников не решил свои экономические проблемы нестандартным для СПб образом. Как будто корпорации будут при этом больше налогов платить, а Раскольников не достанет молоток. У корпораций свои страны вроде Нидерландов есть, скоро, наверное, будут свои планеты. А у наркобаронов – свои космические корабли, раз подлодки уже имеются. Но тюкать будут все равно Васю, Бэзила или Базилио. Потому что нельзя зарабатывать 20 000 долларов без налога. Это подрывает экономику планеты и вообще.

1001

Старик Адамс и его оффшоры

Развернуть
История о том, как старый дед международные корпорации шокировал.

Рассказал мне ее приятель по работе на острове Мэн. Приехал я на остров, сделку сделал и собственно пошел с коллегами из местной фирмы в паб. Удивило, что старший юрист в фирмочке - дагестанец)

Представьте! Крохотный, туманный остров в Ирландском море. Юридическая фирма средней руки, в которой старшим юристом работает очень толковый парень из Дагестана. (если интересно напишу пост о том, как он туда попал).
Старик Адамс и его оффшоры
Так вот, собственно за пинтой эля, этот парень рассказал мне историю. Имена изменены.

Когда низконалоговые юрисдикции приобрели популярность во всем мире, некто мистер Адамс (коренной житель острова Мэн) открыл юридическую фирму "Адамс и партнеры" и начал оказывать различные юридические услуги, которые через пару лет свелись к открытию и обслуживанию оффшорных компаний.

В начале 80-х годов, Адамс зарегистрировал и администрировал несколько тысяч компаний, в доброй половине из них, лично выступая в качестве номинального директора.

Кто такой номинальный директор? Помните в Золотом Теленке Зицпредседателя Фунта? Профессия Фунта — номинальный руководитель фирм-однодневок, создаваемых ради финансовых махинаций. Обязанность Фунта — вместо подлинного махинатора попасть под суд и в тюрьму, во время отсидки ему полагался двойной оклад. Вот прямо лучше и не скажешь.

После развала СССР и становления в России базарных отношений, на остров Мэн хлынули потоки российских денег, которые поступали преимущественно от разбазаривания заводов, такси, пароходов. Для построения хитроумных схем, количество компаний администрируемых Адамсом увеличивалось с каждой неделей. Рекордный показатель - зарегистрировано 85 компаний за 1 неделю и почти в каждой Адамс был директором.

Дело приносило солидное количество денег. Дети Адамса отучились в элитных заведениях. Дочь закончила медицинский университет в Лондоне, сын стал адвокатом в Грэйс Инн, а второй сын закончил Йель и нашел себя в Чикаго. Все шло просто идеально, за исключением того, что Адамс постарел и однажды схватил инсульт. Слава богу его отпустило достаточно быстро, спасибо жене, которая его выходила. Через какое-то время он снова был весел и бодр, за исключением того, что стал гораздо менее внимательным.

И вот однажды...

Москва... Февраль 2006 г... Офис одной известной коммерческой компании. За круглым столом из красного дерева, стоимостью много миллионов рублей, сидят очень большие люди в пиджаках, и в присутствии нотариуса подписывают контракт. Нотариус изучает документы и отказывает в проведении сделки. Десятки удивленных глаз, поднимаются на нотариуса. Помощница понимает - сейчас сожрут, не подавятся.

Нотариусшу взглядом не запугать. Она за годы работы многое повидала и сама кого хочешь взглядом задавит.

На доверенности выданной оффшорной компанией на одного из больших людей стояла чужая печать. Доверенность была от компании "Филейко лимитед", а печать от компании "Корейко лимитед". Нотариусша потянулась, извинилась и сказала:

- Вы дорогие, извините, но сделка переносится. Исправляйте доверенность, звоните и тогда все подпишем.
Разумеется на нотариуса посыпались предложения "заплатить", "договориться", "довезти-привезти" и пр. Но нотариус дала понять, что
1. Свободой и местом она рисковать не станет
2. Угрожать и просить бессмысленно. Ей сам министр юстиции СССР с Брежневым грамоту и медаль вручали, так что она "крутых" за свою жизнь повидала.
3. Кто мешал документы принести заранее? Зачем все в последний момент делать? Прислали бы скан для согласования, так нет же...

Знатных пиздюлей за срыв и перенос сделки тогда получили все. От младших юристов до корпоративного директора. Но это только вершина айсберга. В феврале 2006 г. сделки начали срываться по всему миру, потому что мистер Адамс начал чудить. Большой шкаф с печатями стоял в его кабинете и он всегда сам подписывал и ставил печати на доверенности, стэйтменты, договоры и др. документы. После инсульта Адамс потерял свою скурпулезность и начал херачить печати куда повезет. Ему приносили по 10-15 документов (за раз) на подпись, он доставал из шкафа печати и тут же их путал.

Его помощницы и юристы, привыкшие к тому, что шеф знает свое дело идеально за ним не проверяли, пока не посыпались жалобы.

Проблема усугублялась тем, что поменять директора - во-первых время, а во-вторых тоже процедура. Нужно найти фирму, выбрать номинального директора, провести процедуру его согласования со службой безопасности, обосновать в отдел фин. контроля причину смены обслуживающей компании, дождаться пока СБ проверит новую компанию на наличие связей и возможной заинтересованности с кем-либо из сотрудников. Скажем так, не все компании сразу предпочли уйти от Мистера Адамса к другим юристам.

В фирму стали поступать претензии, но Мистер Адамс только брюзжал в ответ и никому не доверял священное право постановки печати. Это же его личный сейфовый шкаф, конфиденциальность прежде всего, никто не может залезть в шкаф, кроме директора.

Низвестно, чем бы дело кончилось, если бы не старший юрист фирмы. Женщина позвонила сыну в Лондон и объяснила ситуацию. Выход был прост. Сын пригласил отца к себе, чтобы тот погостил на каникулах с любимой внучкой. За это время, он заказал отцу ремонт его кабинета. Сделали красиво, в стиле американских фильмах про юристов (примерно так).
Старик Адамс и его оффшоры
Главное, сын заменил старый железный шкаф отца с печатями на новый, огромный железный шкаф со специальным архиватором, и поставил его не около стола, а у противоположной стены. Вместо шкафа у стола поставили электрокамин.

Разумеется отец оказался рад подарку, все ж таки самолюбие. Но... каждый раз вставать из-за стола и идти через кабинет стало тяжело. И юрист приносящий документы на подпись, самостоятельно доставала нужную печать, а старший Адамс торжественно подписывал нужный документ и шлепал штампик в указанное место, потом юрист клал печать на место.

В итоге все остались довольны. Фирма кстати работает до сих пор, вроде как в дело вошел старший внук.
726

«Охота на лис». Как Китаю удаётся вернуть сбежавших коррупционеров?

Развернуть
«Охота на лис». Как Китаю удаётся вернуть сбежавших коррупционеров?
Китайские спецслужбы возвратили на родину 2,5 тыс. чиновников, пытавшихся скрыться за границей.

Кто попал в «сеть»?

Не только российские казнокрады, взяточники и высокопоставленные мошенники бегут с деньгами в Великобританию и США, потому что эти страны беглецов не выдают. Китайские нувориши тоже этим отличались. Но мириться с этим в КНР не стали и в 2014 г. запустили кампанию «Небесная сеть». Только за 2 года в Поднебесную вернулись 2566 нечистых на руку чиновников из 90 стран! А заодно Пекин вернул в страну и вывезенные капиталы — 8,6 млрд юаней (1,29 млрд долл.).
Половина возвращенцев сами написали явку с повинной. Результат так понравился руководству Китая, что и в 2017 г. программа продолжает действовать. Операция «Небесная сеть-2017» призвана ликвидировать офшорные компании и теневую банковскую систему, с помощью которых чиновники, близкие к бывшему генсеку ЦК КПК Цзян Цзэминю, переводили расхищенные деньги за границу. Размах казнокрадства был просто фантастический. После публикации «панамских документов» компании Mossack Fonseca выяснилось, что китайцы занимают первое место по количеству тех, кто открыл офшорные компании. В том числе в этом списке есть младший брат бывшего зампредседателя КНР Цзэн Цинхуна, невестка члена политбюро Лю Юньшаня, зять вице-премьера Госсовета КНР Чжан Гаоли, внучка бывшего председателя Всекитайского комитета Народного политического консультативного совета Цзя Цинлиня, а также дочь бывшего министра общественной безопасности КНР Цзя Чуньвана. Все перечисленные чиновники считаются сторонниками Цзян Цзэминя, а он сам, к слову, держит деньги в Швейцарии.
Теневая банковская система — один из способов, с помощью которых китайские коррупционеры выводят за границу свои капиталы. По данным Epoch Times, невестка Цзэн Цинхуна совместно с владельцем недвижимости в Харбине, используя эту систему, вывела 100 млрд юаней (15 млрд долл.). Ликвидацией офшорных компаний и теневой банковской системы занимаются Народный банк Китая и Министерство общественной безопасности (МОБ), а за арест коррупционеров и возвращение капитала отвечает Верховная народная прокуратура КНР.

Чем недовольны в США?

Китаю удаётся вернуть коррупционеров и из США. Вашингтон уже призвал Пекин прекратить деятельность тайных агентов, которые пытаются принудить китайских беженцев, находящихся на территории США, вернуться в КНР. По данным газеты New York Times, эти сотрудники спецслужб, вероятнее всего, проникают в США под видом туристов или по деловым визам.


Но Пекин игнорирует недовольство Белого дома и продолжает кампанию, которую тут называют «Охота на лис». Причём группы агентов работают не только в США, но и по всему миру.


«Лисами» в Китае называют беглых коррупционеров. Только с января по октябрь 2016 г. в Китай удалось вернуть 951 беглеца из 72 стран мира, — рассказала «АиФ» китаевед, эксперт МГИМО Юлия Магдалинская. — Среди них, как отмечали в МОБ, оказались и 19 фигурировавших в списке самых разыскиваемых китайских беглецов из «красного циркуляра» Интерпола. Возвращение 8 предполагаемых преступников стало возможным в результате экстрадиции, которую правоохранители Китая впервые наладили с коллегами из Перу и Франции. Летом из Канады доставили в Китай мошенника, незаконно присвоившего 4 млн юаней. Он стал первым преступником из КНР, которого власти Канады экстрадировали.


Главная проблема в том, что чаще всего финансовые преступники бегут в США и Австралию — страны, с которыми у КНР нет соглашения об экстрадиции, а значит, нет и юридического рычага воздействия на их правительства. Кроме того, сами разыскиваемые, как правило, говорят о политической подоплёке их бегства и находят в этом поддержку местных правозащитников».

На что их ловят?

«Агенты китайской прокуратуры и полиции вычисляют близкое окружение беглого преступника, выходят на него и просят оказать воздействие, не нарушая при этом законы страны пребывания, — рассказывает Ю. Магдалинская. — Задача — раздобыть доказательства незаконного вывоза средств из Китая и отправить преступника на родину. Часто в процессе переговоров сам беглец понимает, что ему выгоднее самому вернуться и договориться с властями. Иногда к нему направляют родственников, просящих беглеца не позорить семью. Активно работают в этом направлении и сотрудники консульских учреждений КНР, поддерживающие тесный контакт с местной диаспорой».
В США утверждают, что «охотники за головами» насильно заставляют беглецов вернуться, в том числе угрожая безопасности членов их семьи. Но руководитель операции «Охота на лис» Лю Дун ещё в 2014 г. пояснил, что китайские службы не нарушают законодательство тех стран, где работают агенты. Вместе с тем на сайте МОБ говорится, что офицеры вправе совершить арест преступников в любой точке мира в течение 48 часов. Как выразился в интервью журналу Xinmin Weekly глава отдела экономической преступности Бюро общественной безопасности Шанхая Ли Гунцзин, беглец похож на воздушного змея — неважно, что он находится за границей, ниточка ведёт в Китай, и его всегда можно найти через семью.


По пути Китая в поимке беглых коррупционеров уже пошёл Вьетнам — МИД ФРГ объявил персоной нон грата представителя разведки при посольстве Вьетнама в Берлине после похищения из германской столицы вьетнамского бизнесмена. Россия предпочитает действовать легальными методами и в судах добиваться выдачи беглых банкиров и чиновников. Но США и Великобритания пока нам на- встречу идти не спешат, и российские проходимцы всех мастей и должностей чувствуют себя там достаточно вольготно.


http://www.aif.ru/money/corruption/ohota_na_lis_kak_kitayu_u...?